Co to jest faktoring?

Faktoring to popularne rozwiązanie finansowe, które pomaga firmom poprawić płynność finansową i zabezpieczyć się przed problemami z opóźnionymi płatnościami.

Jest to szczególnie przydatne dla małych i średnich przedsiębiorstw, które często borykają się z długimi terminami płatności. W tym artykule wyjaśnimy, czym jest faktoring, jak działa i kiedy warto z niego skorzystać.

Faktoring, czyli co?

To złożony instrument finansowy, który pozwala nabywcy na zakup produktów z odroczonym terminem płatności, a dostawcy na korzystanie z usług finansowych faktora. Są to m.in. ochrona przed ewentualnym brakiem zapłaty, zaliczka na poczet przychodów, rozliczenie należności.

Jak działa faktoring?

Kiedy firma rozkłada swoje faktury na czynniki pierwsze, sprzedaje je faktorowi z dyskontem, zwykle około 80-90% wartości faktury. Następnie faktor pobiera płatność od klientów firmy i wypłaca firmie pozostałą kwotę, pomniejszoną o opłatę. Faktoring polega więc na sprzedaży nieprzeterminowanych faktur firmie faktoringowej, która od razu wypłaca część wartości faktury (zwykle 70-90%) na konto przedsiębiorcy. Pozostała kwota jest wypłacana po uregulowaniu faktury przez kontrahenta, pomniejszona o prowizję faktora. Dzięki temu przedsiębiorca szybciej uzyskuje dostęp do środków, co pozwala na stabilne funkcjonowanie firmy i unikanie problemów z płynnością.

Czy faktoring to pożyczka?

Faktoring to usługa finansowa, w ramach której podmiot gospodarczy sprzedaje swoje należności z tytułu weksli osobie trzeciej z dyskontem w celu pozyskania środków finansowych. Jest to rodzaj pożyczki dla firm, ale faktoring nie jest klasyczną pożyczką. W przeciwieństwie do pożyczki, która opiera się na udzieleniu finansowania pod zastaw lub zabezpieczenie, faktoring polega na sprzedaży wierzytelności, czyli faktur, firmie faktoringowej. Faktor wykupuje faktury, wypłacając część ich wartości z góry, a resztę po uregulowaniu przez kontrahenta. Dzięki temu przedsiębiorca unika zadłużania się, a jednocześnie poprawia swoją płynność finansową. Faktoring jest więc bardziej elastycznym i mniej ryzykownym rozwiązaniem niż tradycyjna pożyczka.

Rodzaje faktoringu

Na rynku dostępnych jest kilka rodzajów faktoringu, w zależności od potrzeb firmy:

1. Faktoring pełny (bez regresu) – Faktor przejmuje całkowite ryzyko niewypłacalności kontrahenta.
2. Faktoring niepełny (z regresem) – Przedsiębiorca ponosi ryzyko niewypłacalności kontrahenta.
3. Faktoring mieszany – Połączenie faktoringu pełnego i niepełnego, z częściowym podziałem ryzyka.
4. Faktoring odwrotny – Umożliwia finansowanie zakupów i regulowanie zobowiązań wobec dostawców.
5. Faktoring eksportowy – Przeznaczony dla firm prowadzących działalność międzynarodową.

Jaka jest różnica między faktoringiem z regresem a faktoringiem bez regresu?

Faktoring z regresem (niepełny) to forma faktoringu, w której firma faktoringowa (faktor) wypłaca przedsiębiorcy część wartości faktury, ale nie przejmuje na siebie ryzyka niewypłacalności kontrahenta. W praktyce oznacza to, że jeśli klient nie zapłaci, przedsiębiorstwo będzie musiało zwrócić otrzymane środki faktorowi. Jest to tańsza forma finansowania, ponieważ faktor ponosi mniejsze ryzyko. Innymi słowy, faktoring z regresem to forma finansowania, w której przedsiębiorstwo przekazuje swoje faktury firmie faktoringowej, otrzymując w zamian część ich wartości przed terminem płatności. W przeciwieństwie do faktoringu pełnego, w tej wersji ryzyko niewypłacalności kontrahenta spoczywa na sprzedającej faktury firmie. Oznacza to, że jeśli klient nie ureguluje należności, to przedsiębiorstwo będzie musiało zwrócić wypłaconą kwotę faktorowi.

Faktoring bez regresu (pełny), występuje wtedy, gdy faktor przejmuje na siebie ryzyko niewypłacalności kontrahenta. Firma sprzedająca faktury otrzymuje zapłatę niezależnie od tego, czy jej klient wywiąże się ze swoich zobowiązań. To bezpieczniejsza opcja dla przedsiębiorcy, ale zazwyczaj droższa, ponieważ faktor bierze na siebie większe ryzyko.

Różnice:

• Ryzyko niewypłacalności: W faktoringu z regresem ryzyko ponosi przedsiębiorca, a w faktoringu bez regresu – faktor.
• Koszty: Faktoring z regresem jest tańszy, bo faktor nie przejmuje pełnego ryzyka.
• Odpowiedzialność: W przypadku faktoringu z regresem, jeśli klient nie zapłaci, firma musi oddać wypłacone środki. W faktoringu bez regresu tego obowiązku nie ma.

W faktoringu pełnym firma faktoringowa bierze na siebie ryzyko i zarządza windykacją należności w przypadku niespłacenia przez klientów.

Korzyści wynikające z faktoringu

Faktoring ma wiele zalet, które mogą znacząco poprawić sytuację finansową firmy:

• Poprawa płynności finansowej – Szybszy dostęp do środków pozwala na terminowe regulowanie własnych zobowiązań.
• Ochrona przed niewypłacalnością kontrahentów – W przypadku faktoringu pełnego ryzyko przejmuje faktor.
• Uproszczenie zarządzania finansami – Faktor często oferuje dodatkowe usługi, takie jak monitoring należności.
• Możliwość rozwoju firmy – Większa dostępność środków pozwala na inwestycje i rozwój działalności.

Wady faktoringu

Mimo wielu zalet, faktoring nie jest rozwiązaniem idealnym dla każdej firmy:

• Koszty – Faktoring wiąże się z prowizjami, które mogą być wysokie w przypadku małych faktur.
• Utrata kontroli nad relacjami z kontrahentami – Faktor może kontaktować się bezpośrednio z Twoimi klientami.
• Wymagania formalne – Nie każda faktura kwalifikuje się do faktoringu.

Kiedy warto skorzystać z faktoringu?

Faktoring jest szczególnie opłacalny dla firm, które:

• Wystawiają faktury z długimi terminami płatności.
• Często borykają się z problemami z płynnością finansową.
• Chcą zabezpieczyć się przed ryzykiem niewypłacalności kontrahentów.
• Szybko potrzebują gotówki na rozwój działalności.

W jaki sposób faktoring pomaga w przepływach pieniężnych?

Faktoring pomaga w przepływach pieniężnych przede wszystkim poprzez szybkie uwalnianie środków zamrożonych w niezapłaconych fakturach. Zamiast czekać 30, 60 czy nawet 90 dni na płatność od kontrahenta, firma otrzymuje znaczną część wartości faktury niemal od razu po jej wystawieniu. Dzięki temu przedsiębiorca może szybko pokryć bieżące wydatki, zapłacić pracownikom, uregulować zobowiązania wobec dostawców lub zainwestować w rozwój firmy.

Dodatkowo faktoring pozwala lepiej zarządzać płynnością finansową, zmniejsza ryzyko zatorów płatniczych i stabilizuje przepływy pieniężne. Pozwala więc utrzymać dobrą kondycję finansową przedsiębiorstwa.

Faktoring znacząco usprawnia przepływy pieniężne i wspiera rozwój firmy, zapewniając szybki dostęp do środków, które w normalnych warunkach byłyby zamrożone w oczekiwaniu na zapłatę faktur. Dzięki temu przedsiębiorstwo może korzystać z własnych pieniędzy wcześniej, bez konieczności czekania na uregulowanie należności przez kontrahentów.

Faktoring to nowoczesne narzędzie finansowe, które może znacznie ułatwić zarządzanie firmowymi finansami i poprawić płynność finansową. Jeśli masz firmę, która często wystawia faktury z długimi terminami płatności, warto rozważyć skorzystanie z tej usługi. Pamiętaj jednak, że faktoring ma swoje wady i nie zawsze będzie najlepszym rozwiązaniem dla każdego przedsiębiorcy.